销项负数怎么做记帐凭证
销项负数发票怎么做账 -
1、按负数发票冲销当月收入及销项税金，再按正数发票重新入账。正负相抵后无销项税及收入。2、负数发票即红字发票，只有发生退货时，而且是跨月的对方和本公司都已入帐要取得购货方当地国税机关出具的退货证明，本单位才可去领负数发票申请表再经国税局批准方可开具负数发票。3、开具负数发票(也就是红字发是什么。
这个要看你的销项负数具体是什么业务1、如果是发票开错而开具的销项负数，则你的写法可以；2、如果是折让等，则直接写X月销售折让等；3、如果是销售退货，则直接写XX客户退货等，4、关于写法，如果是计算机做账，则用负数表示，如果是手工账，则用红字表示即可。
1、按负数发票冲销当月收入及销项税金，再按正数发票重新入账。正负相抵后无销项税及收入。2、负数发票即红字发票，只有发生退货时，而且是跨月的对方和本公司都已入帐要取得购货方当地国税机关出具的退货证明，本单位才可去领负数发票申请表再经国税局批准方可开具负数发票。3、开具负数发票(也就是红字发是什么。
这个要看你的销项负数具体是什么业务1、如果是发票开错而开具的销项负数，则你的写法可以；2、如果是折让等，则直接写X月销售折让等；3、如果是销售退货，则直接写XX客户退货等，4、关于写法，如果是计算机做账，则用负数表示，如果是手工账，则用红字表示即可。
销项负数发票做账：x0d\x0a1、将负数发票作一张与正数发票相同的分录，只是数字写成红字，会计分录：x0d\x0a借：应收账款-XX客户 （红字）x0d\x0a贷：主业务收入 （红字）x0d\x0a应交税金-应交增值税-销项税 （红字）x0d\x0a2、报税时将负数发票的剩余联，连同开据负数证等会说。
一笔经济业务需要填制两张或者两张以上记帐凭证的，可以采用分数编号法编号，如1号会计事项分录需要填制三张记帐凭证，就可以编成1(1/3)、1(2/3)%、1(3/3)号。4.填制记帐凭证时如果发生错误，应当重新填制。已经登记入帐的记帐凭证在当年内发现错误的，可以用红字登出法进行更正。在会计科目应用上没有错误，只是到此结束了？。
购买方收到销项负数发票怎么做账务处理? -
销项负数发票做账和正数发票分录和科目都一样，只是金额用红字即可。1、会计分录：借：应收账款-XX客户（红字）贷：主业务收入（红字）应交税金-应交增值税-销项税（红字）2、报税时将负数发票的剩余联，连同开据负数证明之类的东西附在一起交给税务局其余的和正常报税一样，报税后保存好以备等会说。
先把上个月的凭证红字冲销。然后篮字开一个正确的记账凭证。分录如下：借：现金或银行存款贷：主营业务收入贷：应交税金-应交增值税（销项税额）以上内容仅供参考谢谢！
销项负数发票和重开的发票可以做在1张记账凭证吗 -
销项负数发票和重开的发票可以做在1张记账凭证吗---可以的。负数发票的金额写成红字，重开的发票写成黑字即可。
只要附记账联一联就可以了。其他的包括：错误发票抵扣联和发票联，红字发票抵扣联和发票联，红字发票开具通知书，这几份放在一起作为资料保存就可以了，
企业收到销售折让开具负数发票怎么进项税转出会计分录 -
已收到对方税务局开具的退货证明单，这时要开销项负数.根据税票，入库单借：主营业务收入借：应交税金-应交增值税-销项税贷：应收账款或银行存款第二，是对方公司没有抵扣，将发票退回，开完负数后和正数发票一起留存.开具负数发票的发票联附在冲减销售的记帐凭证后面作为原始凭证；购货方退回的发票联和等我继续说。
发票的基本联次包括存根联、发票联和记账联。存根联由收款方或开票方留存备查；发票联由付款方或受票方作为付款原始凭证；记账联由收款方或开票方作为记账原始凭证。